2023年自考理财学08019复习资料（1）

2023年自考理财学08019复习资料（1）

什么是金融:金融是研究个人、企业和政府之间进行货币和信贷转移的过程、机构、市场和工具的学科。金融是应用经济学，金融研究的是货币流动如何促进生产和分配。

什么是个人理财:个人理财是指评估、制定个人或家庭合理利用财务资源，实现人生目标的综合过程。个人理财可分为生活理财和投资理财两部分。

个人理财的主要流程:建立和界定与客户的关系；收集客户财务数据和相关信息并分析其理财目标或期望；分析客户当前的财务状况；整合理财规划策略，制定综合个人理财计划；执行个人理财计划；监控理财计划的执行效果。

个人理财的起源和发展:个人理财起源于美国。从经济学角度看，个人理财也的产业和发展是市场选择的结果。

我国个人理财的现状及前景:我国个人理财目前还处于起步阶段，但发展潜力巨大。

注册金融理财师（CFP）的资格认证标准:“四E”标准：教育、考试、从业经验、职业道德。

我国劳动和社会保障部理财规划师国家职业标准:

1、国家理财规划师职业道德准则

包括一般原则和具体规范两部分。一般原则包括：正直诚信原则、客观公正原则、勤勉谨慎原则、专业尽责原则、严守秘密原则、团队合作原则。具体规范是是一般原则的具体化。

2、国家理财规划师职业纪律规范

3、违反职业道德规范的制裁措施(行业自律机构的制裁措施；法律责任。)

货币时间价值的含义:货币时间价值是指货币经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，也称资金的时间价值。

货币时间价值产生的原因:货币时间价值产生的原因是：由于货币直接或间接地参与了社会资本周转，从而获得了价值增值。货币时间价值的实质就是货币周转使用后的增值额。

货币时间价值的形式

绝对数形式：存款的利息、债券的利息和股票的股利等；

相对数形式：存款利率、证券投资报酬率、企业投资项目的回报率等。单利和复利:单利是在计算利息时，每一次都按照原先融资双方确认的本金计算利息，每次计算的利息并不转入下一次本金中。复利是指每一次计算出利息后，即将利息重新加入本金，从而使下一次的利息计算在上一次的本利和的基础上进行，即通常所说的利滚利。